Benefisiar: bu kim? Yuridik shaxsning benefisiar egasi - bu... Yakuniy benefitsiar

Benefisiar to'g'risidagi ma'lumotlar - ushbu hujjatni qonun hujjatlarida belgilangan shaklda to'ldirish namunasi har bir tashkilotda bo'lishi kerak. Ushbu ma'lumotni taqdim etishning maxsus maqsadlari uni olishning maxsus usullarini ham talab qiladi.

Benefisiar egasi tushunchasi qayerda qo'llaniladi?

Qonun chiqaruvchi nafaqat yuridik shaxsni, balki o‘zi manfaatlarini ko‘zlab harakat qilayotgan va bitimlar tuzayotgan jismoniy shaxslarni ham mulkiy javobgarlikka tortish imkoniyatini amalga oshirishga qaratilgan chora-tadbirlarni joriy yil birinchi yil emas. Bizning maqolamizda yuridik shaxs taqdim etishi shart bo'lgan benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlar qachon, qanday va qanday shaklda yaratilganligini ko'rib chiqamiz.

2001 yil 7 avgustdagi 115-FZ-sonli "Legallashtirishga qarshi kurashish to'g'risida ..." qonuni (bundan buyon matnda 115-FZ-son Qonun deb yuritiladi) bilan kiritilgan ushbu kontseptsiya bilan bir qatorda turli xil me'yoriy tizimlar "qonunchilikni bekor qilishga yordam beradi". korporativ parda":

• Filiallar haqida. Batafsil ma'lumot bu yerda: 2018 - 2019 yillarda affillangan shaxslar ro'yxatini to'ldirish namunasi, Aktsiyadorlik jamiyatining affillangan shaxslar ro'yxati (nyuanslar).
• O'zaro bog'liq shaxslar. Maqolani veb-saytdagi havolada o'qing: Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksiga muvofiq qaysi shaxslar o'zaro bog'liq deb tan olingan? , va tushunchalar o'rtasidagi munosabatlar haqida bir oz: Bog'langan va o'zaro bog'liq shaxslar - ular nima? .
• Nazorat qiluvchi va nazorat qilinadigan sub'ektlar ("To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" 2002 yil 26 oktyabrdagi 127-FZ-sonli Qonunning 189.23-moddasi, "Qimmatli qog'ozlar bozori to'g'risida" gi 1996 yil 22 apreldagi 39-FZ-sonli Qonunning 2-moddasi). va boshqalar.

Ushbu turdagi tushunchalarning har birining o'ziga xos xususiyati uning qonun bilan belgilanadigan qat'iy maqsadli (teleologik) mazmunidir. Bundan kelib chiqadiki, shaxsning mansubligi yoki nazorati, agar isbotlangan bo'lsa, olingan ma'lumotlar 115-FZ-sonli Qonunga muvofiq bo'lsa, benefitsiar maqomini aniqlash uchun muhimdir.

Benefisiar egasi, shuning uchun faqat 115-FZ-sonli qonun bilan belgilanadi. Bu benefitsiardan farqlanishi kerak.

Benefisiar egasi va benefitsiar o'rtasidagi farq nima?

Etimologik jihatdan, "benefitsiar" va "benefitsiar" atamalari deyarli bir xil, chunki nafaqa ham nafaqa hisoblanadi va benefitsiar uni oladigan shaxsdir. Ammo 115-FZ-sonli qonunda bu 2 atama bir-biridan farq qiladi:

• Benefisiar mulkdor - hujjatlashtirilgan asosda tekshirilayotgan shaxsning harakatlarini bevosita yoki bilvosita nazorat qilish qobiliyatidan kelib chiqqan holda belgilanadigan jismoniy shaxs. Bu ustav kapitalining 25% dan ortig'iga egalik qilish yoki qabul qilingan qarorlarga ta'sir qilishning boshqa usuli bo'lishi mumkin.
• Benefisiar - bu shaxs tomonidan amalga oshirilgan operatsiyadan daromad oluvchi jismoniy yoki yuridik shaxs. Bu agentlik shartnomasi bo'yicha yoki boshqa shaxs bo'lishi mumkin, bu holda ta'sirni nazorat qilish imkoniyati hisobga olinmaydi; Uning o'ziga xos xususiyati shundaki, u tekshirilayotgan shaxsning barcha faoliyatidan emas, balki faqat amalga oshirilayotgan muayyan operatsiya bo'yicha harakatlaridan foyda oladi (Rosfinmonitoring veb-saytida e'lon qilingan odatiy savollar bo'yicha ma'lumot xabariga qarang ...).

Yuqoridagi tushunchalardan ko'rinib turibdiki, ular kesishishi mumkin bo'lgan bir shaxs bir vaqtning o'zida tekshirilayotgan shaxsga nisbatan ikkita rolni bajarishi mumkin;

Benefisiarlarni kim va nima uchun aniqlaydi, Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq xizmati orqali benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlar qanday taqdim etiladi

Benefitsiarlar to'g'risida ma'lumot olish maqsadlari 115-FZ-sonli Qonun qoidalarining maqsadi - jinoiy yo'l bilan olingan mablag'larning qonuniy muomalaga kirishiga qarshi turish bilan belgilanadi. Bu qonuniylashtirish kontseptsiyasidan kelib chiqadi (115-FZ-sonli Qonunning 3-moddasi).

Har bir yuridik shaxs o'z manfaatdor egalarini San'at asosida aniqlashi shart. 115-FZ-son Qonunining 6.1. Bundan tashqari, ushbu ma'lumot banklar va boshqa tashkilotlar tomonidan to'planadi (115-FZ-son Qonunining 7-moddasi 2-bandi, 1-bandi). Ularga yordam berish uchun maxsus Uslubiy tavsiyalar ishlab chiqilgan (Rosfinmonitoringning 2018 yil 4 dekabrdagi 57-sonli xati).

Ma'lumotlar, birinchi navbatda, Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq xizmati va Rossiya Federatsiyasi Prezidentining 2012 yil 13 iyundagi 808-sonli qarori bilan tashkil etilgan maxsus tashkil etilgan davlat organi - Rosfinmonitoringni o'z ichiga olgan vakolatli organlarga so'rov bo'yicha taqdim etilishi kerak.

Barcha tashkilotlarning soliq organlari bilan telekommunikatsiya kanallari (TCC) mavjudligini hisobga olgan holda, so'rovlar va ularga javoblar Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq xizmati orqali TCC orqali yuborilishi kerakligi to'g'risida qaror qabul qilindi (qonuniy hujjatlar bilan ta'minlash qoidalarining 1-4-bandlari). ularning benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlarning sub'ektlari... , Rossiya Federatsiyasi Hukumatining 2017 yil 31 iyuldagi 913-sonli qarori bilan tasdiqlangan, bundan keyin Qoidalar deb yuritiladi). Ma'lumotni taqdim etish shakli Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq xizmati tomonidan tasdiqlanadi. Ularni taqdim etish uchun yuridik shaxsga 5 ish kuni beriladi.

Tashkilotda tuzilgan hujjat shaklini havoladan yuklab olish mumkin: Benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni to'ldirish namunasi.

Benefisiar egalari ro'yxati qanday ma'lumotlarni o'z ichiga olishi kerak?

Jismoniy shaxs, agar u quyidagi belgilar mavjud bo'lsa, tashkilotning harakatlarini nazorat qilish qobiliyatiga ega bo'lsa, benefisiar deb tan olinadi:

• ustav kapitalining yoki ovoz beruvchi aktsiyalarining 25 foizidan ortig‘iga bevosita yoki bilvosita (yuridik shaxslarda ishtirok etish orqali) egalik qilish;
• shartnoma yoki tashkilot tomonidan mustaqil ravishda belgilanadigan boshqa hujjatlar asosida tashkilot qarorlariga ta'sir qilish qobiliyati.

Agar nafaqa oluvchini aniqlashning iloji bo'lmasa, ijro etuvchi organning rahbari ushbu lavozimda tan olinadi. Xuddi shu qoida yuridik shaxslar - ishtirokchilar yoki boshqaruvchi yuridik shaxs uchun ham amal qiladi.

Benefisiar to'g'risidagi ma'lumotlarning tarkibi (115-FZ-sonli Qonunning 2-bandi, 1-bandi, 7-moddasi 1-bandi):

• To'liq ism;
• fuqarolik;
• tug'ilgan kuni;
• pasport ma'lumotlari;
• migratsiya kartasi ma'lumotlari;
• ro'yxatdan o'tish manzili;
• TIN va boshqalar.

Banklar Ilovada ko'rsatilgan bir qator qo'shimcha ma'lumotlarni talab qilishi mumkin. 1 Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2015 yil 15 oktyabrdagi 499-P-sonli "Identifikatsiya qilish to'g'risida ..." nizomiga, masalan, SNILS raqami.

Shuni ta'kidlash kerakki, Qoidalarning 2-bandida benefitsiarlar to'g'risidagi hujjatlashtirilgan ma'lumotlar yoki ushbu ma'lumotlarni olish bo'yicha ko'rilgan choralar to'g'risidagi ma'lumotlar Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq Xizmatiga va (yoki) Rosfinmonitoringga belgilangan majburiyatlarni bajarish doirasida taqdim etilishi kerak. qonun bo'yicha. Bunday ma'lumotlarni uzatish shaxsiy ma'lumotlarni himoya qilish to'g'risidagi qonun hujjatlarini buzish emas (115-FZ-son Qonunining 6.1-moddasi 5-bandi).

115-FZ-sonli qonun bo'yicha yuridik shaxslarning majburiyatlari

Har bir tashkilot quyidagilarga majburdir:

• benefitsiarlaringiz haqida hujjatlashtirilgan ma'lumotlarga ega bo'ling va uni yiliga kamida bir marta muntazam ravishda yangilang;
• olingan hujjatlar va ma'lumotlarni 5 yil davomida saqlash;
• vakolatli organlar yoki Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq xizmati talabiga binoan ma'lumotlar va hujjatlarni taqdim etish.

Davlat ishtirokida ustunlik qiladigan sub'ektlar, shuningdek, xalqaro va ayrim xorijiy tashkilotlar axborot to'plashdan ozod qilinadi (115-FZ-son Qonunining 6.1-moddasi 2-bandi, 2-5-bandlari, 7-moddasi 1-bandining 2-bandi).

Ushbu majburiyatlarni bajarish uchun yuridik shaxs o'z ishtirokchilaridan va nazorat qiluvchi shaxslardan taqdim etilishi kerak bo'lgan zarur ma'lumotlarni so'raydi. Murojaatlarni qabul qiluvchilar tomonidan rad etilgan yoki ularni berishdan bo'yin tovlagan taqdirda nima qilish kerakligi qonunda oshkor etilmagan.

Majburiy shaxslar uchun maxsus ma'muriy javobgarlik yo'q, chunki San'atning 1-bandida nazarda tutilgan ma'muriy huquqbuzarlik predmeti. Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 15.27 (ichki nazoratni amalga oshirmaslik), faqat San'atda ko'rsatilgan shaxs bo'lishi mumkin. 115-FZ-sonli Qonunning 7-moddasi (to'lovni qabul qiluvchi operatorlar va boshqalar, Lipetsk viloyat sudining 2017 yil 21 sentyabrdagi 21-152/2017-sonli qaroriga qarang).

Shunday qilib, yuridik shaxslarning haqiqiy egalari bo'lgan jismoniy shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar 115-FZ-sonli Qonunga muvofiq faoliyat yurituvchi davlat organlariga va boshqa tashkilotlarga so'rov bo'yicha taqdim etiladi va fuqarolar to'g'risidagi ma'lumotlarni o'z ichiga oladi, bu vaziyatda qonun hujjatlarida nazarda tutilmagan. shaxsiy ma'lumotlarni himoya qilish to'g'risida.

Mamlakatimizda bozor iqtisodiyoti rivojlanmoqda, biz ilgari uchramagan yangi atama va tushunchalar paydo bo‘lmoqda. Shuning uchun, "to'lqin cho'qqisida" bo'lish uchun siz doimiy ravishda "iqtisodiy so'z boyligingizni" kengaytirishingiz kerak. Bu nafaqat professionallar, balki oddiy fuqarolar uchun ham zarur. Axir, barchamiz moliya bilan bog'liq.

Benefisiar tushunchasining ta'rifi qaysi sohaga tegishli ekanligiga qarab bir oz farq qiladi - bank, umumiy moliya, yuridik va boshqalar.

Biroq, bu atama umumiy ma'noda ham ta'riflanishi mumkin. Oddiy so'zlar bilan aytganda, benefitsiar - bu foyda keltiradigan muayyan harakatlar (masalan, bank hisobvarag'ini ochish, pul mablag'larini o'tkazish, akkreditiv ochish, mulkni ishonchli boshqarish va boshqalar) amalga oshiriladigan shaxs.

Qonunchilik bazasi

Mamlakatimiz qonunchiligi benefitsiar tushunchasini aniqroq tushunishga yordam beradi. Ushbu sohadagi asosiy me'yoriy hujjat deb atalmish hisoblanadi. "Pul yuvishga qarshi qonun" 115-FZ. U "benefisiar" atamasini belgilaydi (115-FZ-sonli Qonunning 3-moddasi 13-bandi):

Benefisiar egasi- ushbu Federal qonunning maqsadlari uchun to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) mijoz - yuridik shaxsga egalik qiluvchi (kapitalning 25 foizdan ko'prog'ida ustunlik qiladigan) yoki uning harakatlarini nazorat qilish qobiliyatiga ega bo'lgan jismoniy shaxs. mijozning. Jismoniy shaxs bo'lgan mijozning haqiqiy egasi, agar haqiqiy egasi boshqa jismoniy shaxs ekanligiga ishonish uchun asoslar mavjud bo'lmasa, ushbu shaxs hisoblanadi;

Xuddi shu federal qonun banklar va boshqa moliya institutlarining mablag'lar bilan operatsiyalarni amalga oshirishda ishtirok etuvchi benefisiar egalarini aniqlash majburiyatini belgilaydi. Qonunda ushbu shaxslarni aniqlashning o'ziga xos xususiyatlari ham ko'rsatilgan.

Qonunga kiritilgan so'nggi tuzatish 2016 yil 23 iyunda tasdiqlangan va 215-FZ-da qayd etilgan. Unda yuridik shaxslar tomonidan axborotni oshkor qilishning o‘ziga xos jihatlari aniqlangan. Ushbu me'yoriy hujjatga muvofiq, ular o'zlarining ma'lumotlar bazalarida benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni yozib olishlari kerak.

Ushbu ma'lumotni yiliga kamida bir marta muntazam ravishda yangilab turish talabi mavjud. Ular so'rov bo'yicha ushbu ma'lumotlarni taqdim etishlari shart:

• vakolatli organlar,
• soliq organlari;
• federal ijro etuvchi organ.

Ushbu ma'lumotni taqdim etmagan yuridik shaxs jarimaga tortiladi.

Qonunchilik bazasining takomillashtirilishi tashkilotlar faoliyatining shaffofligini oshirish va ularning shubhali faoliyatga, shu jumladan jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga va terrorchilik faoliyatini moliyalashtirishga aralashish xavfini kamaytirish zarurati bilan bog‘liq.

Benefisiarlar bilan munosabatlarni tartibga soluvchi qonunchilik bazasi Rossiya Bankining 2015 yil 15 oktyabrdagi 499-P-sonli Nizomi bilan to'ldirildi. U jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurashish maqsadlarini ta'minlash uchun kredit tashkilotlari tomonidan benefitsiarlar va foyda oluvchilarni aniqlashning o'ziga xos xususiyatlarini belgilaydi. Qoidalarda quyidagilar ko'rsatilgan:

• kredit tashkilotlari tomonidan benefitsiarlarni aniqlash mezonlari;
• ushbu maqsadlar uchun mijozlar tomonidan taqdim etilgan hujjatlar;
• mijoz faylini yuritish xususiyatlari;
• boshqa savollar.

Shu bilan birga, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki kredit tashkilotlariga ushbu qonunlarning amal qilish xususiyatlarini muntazam ravishda tushuntiradi va istisno holatlarni ko'rib chiqadi. Ushbu fikrlar Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining xatlarida ham, konferentsiyalar, davra suhbatlari va boshqalarda ham yoritilgan.

Benefisiar kim?

115-FZ va 215-FZ federal qonunlari "benefisiar" atamasini shunday belgilaydi: bu yuridik shaxsga bevosita yoki bilvosita egalik qiluvchi yoki uning harakatlari ustidan bevosita nazoratni amalga oshirish imkoniyatiga ega bo'lgan jismoniy shaxs. Bunday holda, "yuridik shaxsga egalik qilish" deganda jismoniy shaxsning kapitaldagi 25% dan ortiq miqdorda ustun ishtirok etishi tushuniladi.

2013 yil 28 iyundagi 134-FZ-sonli Federal qonuni banklarni nafaqat yuridik shaxslarni, balki jismoniy shaxslarni ham manfaatdor egalarini aniqlashga majbur qildi. Shunday qilib, kredit tashkilotlari o'z vazifalarini bajarish jarayonida bir qator muammolarga duch kelishadi. Ulardan biri mijozlarning benefitsiarlarini aniqlashdir.

Benefisiar tushunchasi va uni identifikatsiya qilish xususiyatlari uning yuridik yoki jismoniy shaxs manfaati uchun harakat qilishiga qarab bir oz farq qiladi.

Yuridik shaxsning yakuniy benefitsiari kim hisoblanadi?

Benefisiarlar zanjiri ma'lum bir foyda oladigan ma'lum bir shaxs yoki odamlar guruhi bilan tugaydi. Bu shaxs yakuniy benefitsiar hisoblanadi. Oddiy so'zlar bilan aytganda, bu kontseptsiyani quyidagicha tushuntirish mumkin: yuridik shaxsning yakuniy foyda oluvchisi - tashkilot faoliyatidan yoki mulkni boshqarishdan foyda oladigan jismoniy shaxs.

Benefisiar va benefitsiar: farq nima?

Agar yakuniy benefitsiar bilan hamma narsa aniq bo'lsa, unda "benefitsiar" va "benefisiar" tushunchalari ko'pincha almashtiriladi. Haqiqatan ham, bu ikkala sub'ekt mijozning harakatlaridan daromad oladi. Shunday qilib, ba'zi manbalar odatda ularni ekvivalent deb hisoblashadi.

Biroq, Rossiya qonunchiligi ushbu atamalarga turli xil ta'riflar beradi. Buni 115-FZda ko'rish mumkin. Shunday qilib, benefisiar mulk egasi deganda mijozga – yuridik shaxsga egalik qiluvchi yoki uning harakatlari ustidan nazoratni amalga oshirish imkoniyatiga ega bo‘lgan shaxs tushuniladi. Buning uchun u kompaniya aksiyalarining 25% dan ortig‘iga ega bo‘lishi kerak.

Foyda oluvchi esa, xuddi shu qonunga ko'ra, mijoz o'z faoliyatini manfaati uchun amalga oshiradigan tashkilot sifatida belgilanadi.

Shunday qilib, "benefisiar egasi" tushunchasi yanada aniq va tor bo'lib ko'rinadi, bunda benefitsiar uning benefitsiari hisoblanishi uchun tashkilot kapitalidagi ulushlarning 25% dan ko'prog'iga ega bo'lishi kerakligi alohida ta'kidlangan. U shuningdek, uni boshqarish va nazorat qilish huquqiga ega bo'lishi kerak. Benefisiar buni qila olmaydi, chunki u kompaniyada o'z ulushiga ega emas.

Shunga asoslanib, nazorat qiluvchi organlar noqonuniy xatti-harakatlarni aniqlaganda, ular, birinchi navbatda, tashkilotlarning manfaatdor egalaridan manfaatdor. Bu qonunga xilof xatti-harakatlar to'g'risida qaror qabul qiladigan ikkinchisi ekanligi bilan izohlanadi.

Benefisiarni aniqlash xususiyatlari

Jismoniy va yuridik shaxslar uchun benefitsiarni aniqlashda alohida yondashuvlar bo'lishi kerak.

Yuridik shaxs uchun

Yuridik shaxsning foyda oluvchisi kompaniyaga bevosita yoki bilvosita ta'sir ko'rsatish huquqiga ega bo'lgan tashkilotning bir yoki bir nechta haqiqiy egalari hisoblanadi. Bu ta'sir ham bevosita, ham bilvosita bo'lishi mumkin.

Benefitsiarlarni aniqlashning qiyinligi ular to'g'risidagi ma'lumotlar kompaniya hujjatlarida ko'rsatilmaganligi sababli qiyinlashadi. Yoki uning faoliyatidagi rasmiy ishtiroki kam baholanishi mumkin. Ularning shaxsi bank xodimlari tomonidan belgilanadi va faqat ularga va tijorat agentlariga ma'lum bo'lishi mumkin.

Ba'zi kompaniyalar o'zlarining benefitsiarlari haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilmaslikka harakat qilishadi, masalan, quyidagi hollarda:

• offshor kompaniyalardan foydalanganda;
• soliqqa tortish va soliq to'lashdan bo'yin tovlashni optimallashtirishda;
• jinoiy yo'l bilan olingan pul mablag'larini legallashtirishda.

Tashkilot faoliyatining bir qator asosiy masalalarini, masalan: foydani taqsimlash, investitsiya loyihalarida ishtirok etishni hal qilishda yuridik shaxsning benefitsiarining ovozi ustunlik qiladi. Ushbu maqsadlar uchun benefitsiar jamiyat aktsiyadorlari yig'ilishida ishtirok etish huquqiga ega.

Benefisiarning kompaniyani boshqarishda ishtirok etishini ta'minlash va uning shaxsi to'g'risidagi ma'lumotlarni iloji boricha yashirish uchun mulkni ro'yxatdan o'tkazish va huquqni tasdiqlovchi hujjatlarning turli sxemalari qo'llaniladi.

Misol tariqasida, quyidagi vaziyatni olaylik - "qo'g'irchoq" direktor tomonidan berilgan ishonchnoma orqali tashkilot hisoblariga kirish huquqini oluvchi benefitsiar. Benefitsiar mulkka egalik qiluvchi ulushlar orqali egalik qiladi. Bu, shuningdek, nomzod aktsiyadorlar sifatida harakat qiladigan shaxslar orqali ham amalga oshirilishi mumkin.

Misol

Keling, yuridik shaxsning yakuniy benefitsiarini aniqlashga misol keltiraylik.

Shunday qilib, yaqinda "Rusal" konserni va "Basic Element Management Company" ning yakuniy benefitsiari Oleg Deripaska haqida ma'lumot e'lon qilindi. U xalqaro investorlar bosimi ostida ushbu kompaniyalarning mulkchilik tuzilmasi haqidagi ma’lumotlarni oshkor qilishga majbur bo‘ldi. Buning uchun Deripaska ushbu kompaniyalarning yagona egasi ekanligini tan olishga majbur bo‘ldi.

Ushbu misolda "yakuniy benefitsiar" kompaniyaning yagona egasi, ya'ni. Oleg Deripaska. U kompaniyalarning aktivlariga bevosita yoki bilvosita egalik qilishi mumkin, ya'ni. ba'zi uchinchi tomon tuzilmalari orqali.

Jismoniy shaxs uchun

Jismoniy shaxslarning benefitsiarlari to'g'risida ma'lumot yaratish ko'p sabablarga ko'ra qiyin. Bu, boshqa narsalar qatori, mijozlar bu ma'lumotni qasddan yoki qasddan oshkor qilmasliklari bilan bog'liq.

Shu bilan birga, kredit tashkilotlarining arsenalida SPARK yoki Kommersant KARTOTEKA kabi ma'lumotlar portallari mavjudligi sababli yuridik shaxslarning benefitsiarlarini aniqlash osonroq.

Ma'lumot uchun: jismoniy shaxsning benefitsiarini aniqlash zarurati xalqaro tashkilotlar standartlarida ko'zda tutilgan. Bu faqat Rossiya vakolatli organining "injiqligi" emas.

Keling, jismoniy shaxsning mumkin bo'lgan benefitsiarlarini ajratib ko'rsatamiz:

• ushbu sub'ektning qonuniy vakili;
• ishonchli vakil.

Bu jinoiy ohangga ega variantlarni hisobga olmasak. Bu o‘rinda, misol tariqasida, mamlakatimizda tez-tez uchrab turgan ishsizlar, talabalar yoki oddiygina kam ta’minlangan fuqarolarning naqd pul olish tizimidagi ishtirokini keltirishimiz mumkin.

Rasmiy nuqtai nazardan, ularni yollagan shaxslar ushbu mijozlar - jismoniy shaxslarning benefitsiarlari bo'ladi. Biroq, bu benefitsiarlar bank tomonidan aniqlanmasligi mumkin.

Ushbu ma'lumotni kim so'raydi?

Avvalo, inspeksiya organlari benefisiar egalari to'g'risida ishonchli ma'lumot olishlari kerak. Ushbu ma'lumot bir necha sabablarga ko'ra juda muhim. Ular qarshi harakatni tashkil qilish uchun kerak:

• jinoiy daromadlarni "yuvish";
• terrorchilik faoliyatini moliyalashtirish;
• soliq firibgarligi;
• pul mablag'larini chet elda noqonuniy olib qo'yish va boshqalar.

Pul mablag'larini taqdim etish imkoniyati to'g'risida asosli qaror qabul qilganda, tekshirish organlaridan tashqari, kreditorlar ham ushbu ma'lumotlarga muhtoj.

Mijozlari hisobvaraq ochadigan kredit tashkilotlari benefisiar egalari haqidagi ma'lumotlarni aniqlashlari shart. Anketalarda ular o'z manfaatlarini yoki uchinchi shaxslar manfaatini ko'zlab ish tutayotganini ko'rsatishlari kerak. Kredit tashkilotlari o'zlari bu ma'lumotni Rosfinmonitoringga uzatadilar.

Pul yuvishga qarshi kurashish uchun kredit tashkilotlari o'z mijozining benefitsiari to'g'risida quyidagi ma'lumotlarni belgilashlari kerak: to'liq ism, fuqarolik, tug'ilgan sana, yashash manzili, soliq identifikatsiya raqami, pasport yoki migratsiya kartasi rekvizitlari.

Ushbu ma'lumotni to'ldirish namunasi 115-FZ-da keltirilgan.

Benefisiarlarning huquq va majburiyatlari

Benefitsiar quyidagi huquqlarga ega:

• o'z aktsiyalarini tasarruf etish;
• tashkilot rahbariyati tomonidan o'z vazifalariga rioya etilishini nazorat qilish;
• kompaniya rahbariyati tomonidan o'tkaziladigan yig'ilishlarda qatnashish va undagi o'z ulushiga muvofiq qarorlar qabul qilish;
• tashkilot faoliyati natijalaridan daromad olish.

Benefitsiar ishonch shartnomasini tuzish orqali o'z mulkini himoya qilishi mumkin. Biroq, agar uning shartlari buzilgan bo'lsa, benefitsiarning o'zi javobgar bo'ladi.

Ba'zi nuanslar

Hamma tashkilotlar ham yakuniy egalariga ega emas. Shunday qilib, notijorat tashkilotlarda ular yo'q. Bu ularning faoliyatidan maqsad foyda olish emasligi bilan izohlanadi.

Biroq, tijorat tashkilotidan benefitsiarlar haqida ma'lumot olish har doim ham mumkin emas. Shu sababli, kredit tashkilotlari yakuniy benefitsiarlarni aniqlashning ko'plab usullariga ega bo'lishiga qaramay, ularning shaxsi ba'zi hollarda sir bo'lib qolishi mumkin.

Bu oxirgi benefitsiarni yashirish uchun yaxshi ishlab chiqilgan sxemalar mavjudligi bilan izohlanadi. Bunday holatlar, ayniqsa, ishonchli bitimlar uchun xosdir.

Benefisiarlarni aniqlash muhimligiga qaramasdan, Rossiya qonunchilik bazasi hali to'liq shakllanmagan va ko'plab kamchiliklarga ega

Benefisiar mulkdor - bu kompaniya faoliyatini nazorat qila oladigan jismoniy shaxs. Nazorat de-yure ham, de-fakto ham amalga oshiriladi.

Benefisiar egasi kim?

Benefisiar– yuridik shaxsda ishtirok etuvchi jismoniy shaxs. Ushbu dominant ishtirokning hajmi 25% dan ortiq. Xuddi shu shaxs yuridik shaxsning harakatlarini nazorat qilish huquqiga ega. Ko'rib chiqilayotgan tushunchaning ma'nosi aniq sohaga bog'liq.

Quyidagi shaxslar benefisiar egasi bo'lishi mumkin:

• Uy egalari.
• Hisob egalari.
• O'z mol-mulkini ishonchli shartlar asosida bergan ishonchli firmalarning mijozlari.
• Hujjatli akkreditivlar egalari.
• Kompaniyalarning haqiqiy egalari.

Ko'pincha benefisiar egasi haqidagi ma'lumotlar yashirin bo'ladi. Bu kompaniya faoliyati xavfsizligini ta'minlash, shuningdek, davlat organlarining da'volarini oldini olish uchun amalga oshiriladi.

Qonunchilik bazasi

"Benefitsiar" atamasi 115-sonli Federal qonunida (13-band, 3-band) berilgan. Ushbu qonun jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurash sohasini tartibga soladi. 115-sonli Federal qonuni moliya institutlarini benefisiar egalarini aniqlashga majbur qiladi. Ularni aniqlash mezonlari ham shu yerda keltirilgan. Federal qonunga o'zgartirish 215-sonli qonunda berilgan. Nizom yuridik shaxslarning tegishli ma'lumotlarini nashr etish uchun nuanslarni o'z ichiga oladi. Federal qonun yuridik shaxslarni ma'lumotlar bazalariga benefitsiarlar to'g'risidagi ma'lumotlarni kiritish majburiyatini yuklaydi. Ma'lumotlar yiliga bir marta yangilanishi kerak.

Benefisiarlarni aniqlash kompaniyalar ishining "shaffofligini" oshirish va jinoyatdan olingan daromadlarni yuvishning oldini olish imkonini beradi. Ushbu shaxslar bilan munosabatlar Markaziy bankning 499-son qarori bilan tartibga solinadi. Ushbu Nizom quyidagi ma'lumotlarni o'z ichiga oladi:

• Benefisiarlarni aniqlash mezonlari.
• Yashirin egalarni aniqlash uchun hujjatlar ro'yxati.
• Hujjatlarni saqlash qoidalari.
• Boshqa narsalar.

Qo'shimcha ma'lumotlar Markaziy bankning xatlarida e'lon qilinadi. Bu maktublarda turli xil tushuntirishlar va istisno holatlar tahlili mavjud.

Benefisiarni qanday aniqlash mumkin

Benefisiarlar kompaniyaning bir yoki bir nechta haqiqiy egalari bo'lishi mumkin. Bunday egalarning o'ziga xos xususiyati kompaniya faoliyatiga turli darajadagi ta'sir ko'rsatish imkoniyatidir. Benefisiarlarni aniqlash odatda qiyin. Gap shundaki, bunday egalar haqidagi ma'lumotlar kompaniya hujjatlarida umuman ko'rinmasligi mumkin. Shuningdek, egalari to'g'risidagi ma'lumotlar rasmiy hujjatlarda bo'lishi mumkin, ammo ularning ishtiroki darajasi past baholanishi mumkin. Benefitsiarlar to'g'risidagi ma'lumotlarning etishmasligi quyidagi sabablarga ko'ra bo'lishi mumkin:

• Offshor kompaniyalarning mavjudligi.
• Soliq to'lashdan bo'yin tovlash.
• Jinoyat natijasida olingan pul mablag'larini qonuniylashtirish (yuvish).

Benefisiarlarni yashirish uchun turli xil sxemalar qo'llaniladi. Yashirin egalarni aniqlash uchun siz ushbu barcha sxemalarni bilishingiz kerak. Qoida tariqasida, ma'lumotni yashirish uchun mulk va huquq hujjatlarini ro'yxatga olishning maxsus usuli qo'llaniladi. Masalan, bir kishi proksi-server orqali kompaniyaning hisoblariga kirish huquqiga ega bo'ladi. Ishonchnoma "old" menejer tomonidan taqdim etiladi. Natijada, benefitsiarga taqdim etuvchi aktsiyalarga egalik huquqi amalda beriladi. "Dummy" direktor o'rniga qimmatli qog'ozlarning nominatsiya egalari paydo bo'lishi mumkin.

MUHIM! Bundan tashqari, "yakuniy benefitsiar" atamasi ham mavjud. Bu nima degani? Haqiqiy egalarni aniqlash jarayonida benefitsiarlar zanjiri aniqlanadi. Ushbu zanjir imtiyozning asosiy oluvchisi - yakuniy benefitsiar bilan tugaydi. Bu kompaniyaning ishidan daromad oladigan shaxs.

Benefisiar va benefitsiar o'rtasidagi farq nima?

Boshqa mamlakatlar qonunchiligida benefitsiar va benefitsiar bir xil tushunchalardir. Biroq, Rossiya Federatsiyasi qonunlari ushbu atamalarni ajratib turadi. Benefisiar egasi torroq tushunchadir. Benefisiar, benefitsiardan farqli o'laroq, kompaniya kapitalidagi ulushlarning 25% dan ortig'iga egalik qiladi. Bu odam boshqaruv ruxsatiga ega. Ya'ni, benefisiar egasi muhimroq ishtirokchi hisoblanadi. Shu sababli, rasmiy tuzilmalar benefitsiarlarni aniqlashga harakat qilmoqda.

Benefisiar egalari haqida ma'lumot kimga kerak

Quyidagi huquqbuzarliklarga qarshi kurashish uchun ma'lumot so'raladi:

• Noqonuniy ravishda olingan pullarni qonuniylashtirish.
• Terroristik tuzilmalar va jinoiy guruhlarni moliyalashtirish.
• Xorijiy hisob raqamlariga pul mablag'larini noqonuniy olib qo'yish.

Ma'lumotlar xususiy yuridik shaxslar tomonidan ham so'ralishi mumkin. Masalan, bu kreditlar beradigan moliyaviy institutlar bo'lishi mumkin. Kredit berish uchun muassasa benefitsiarlar to'g'risidagi ma'lumotlarni so'raydi. Ushbu ma'lumotlar kompaniyaning obro'sini baholashga, shuningdek, kreditlash risklarini tahlil qilishga imkon beradi. Moliyaviy kompaniyalar, o'z navbatida, Rosfinmonitoringga tegishli ma'lumotlarni taqdim etadilar. Moliyaviy kompaniyalar deganda quyidagi korxonalar tushuniladi:

• Qimmatli qog'ozlar bozori vakillari.
• Sug'urta tashkilotlari.
• Lombardlar.
• Lizing kompaniyalari.
• Kredit tashkilotlari.

Benefisiarlar to'g'risidagi ma'lumotlar quyidagi tuzilmalarga o'tkazilishi kerak:

• Vakolatli organlar.
• Soliq tuzilmalari.
• Ijro etuvchi hokimiyatning federal bo'linmalari.
• Turli davlat va shahar tuzilmalari.
• Davlat organlari bilan bog'langan tijorat firmalari.

Agar firmalar kerakli ma'lumotlarni taqdim etishdan bosh tortsa, ular jarimaga tortiladi. Davlat xaridlari bilan bog‘liq shartnomalarni tuzishda manfaatdor mulk egasi to‘g‘risidagi ma’lumotlar so‘raladi. So'rovga javoban kompaniya egalari, shu jumladan ta'sischilar deb hisoblangan shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlarni o'z ichiga olgan hujjatni yuborishi kerak.

Benefisiar huquqlari

Benefisiar egasi huquqlarni faqat ular bilan munosabatlar rasmiylashtirilgan taqdirdagina oladi. Keling, benefitsiarlarning huquqlarini ko'rib chiqaylik:

• Kompaniyadagi ulushingizni tasarruf etish. Masalan, bir kishi o'z ulushini sotishi mumkin.
• Korxona rahbari tomonidan o'z vazifalarini bajarilishini nazorat qilish.
• Bosh direktorni tayinlash va lavozimidan ozod etish.
• Turli yig'ilishlarda ishtirok etish: aktsiyadorlik, ta'sischi.
• Kompaniya ishidan dividendlar miqdorida foyda olish.

Huquqlarning aniq ro'yxati benefisiar egasi faoliyat yuritadigan muayyan sohaga bog'liq.

Benefisiar huquqlarini himoya qilish

Benefisiarning huquqlari ko'pincha buziladi. Keling, eng keng tarqalgan huquqbuzarliklarni ko'rib chiqaylik:

• Oldin erishilgan kelishuvlarga rioya qilmaslik.
• Kompaniya faoliyatini nazorat qilish imkoniyatini kamaytirish.
• Ishlarning haqiqiy holati to'g'risidagi ma'lumotlarga kirishni cheklash.
• Daromad olish imkoniyatini cheklash.

MUHIM! Huquqlarning buzilishining oldini olish uchun shartnomalarni yozma ravishda rasmiylashtirish tavsiya etiladi. Shartnomada tashkilot ustidan nazoratni o'rnatuvchi qoidalar bo'lishi kerak. Ular ma'lumotni oshkor qilmaslik, noqonuniy yoki noprofessional harakatlar natijasida etkazilgan zararni qoplash zarurligi to'g'risidagi bandlarni o'z ichiga olishi mumkin.

Kompaniya foyda oluvchilarsiz mavjud bo'lishi mumkinmi?

Benefisiar egalari bo'lmagan kompaniyalar odatda notijorat tashkilotlardir. Ya'ni, ularning faoliyatidan maqsad foyda olish emas. Agar u tijorat tashkiloti bo'lsa, har doim daromadning yakuniy foyda oluvchisi bo'lgan shaxslar bo'ladi. Biroq, ko'pincha yakuniy benefitsiarni aniqlash deyarli mumkin emas.

ESLATMA! Garchi davlat idoralari benefisiarni aniqlashga harakat qilsa-da, barcha kerakli ma'lumotlarni olish kamdan-kam hollarda bo'ladi. Buning sababi, benefitsiarning shaxsini yashirishga xizmat qiladigan cheksiz miqdordagi sxemalar mavjudligi.

Bizning bozor davrimizda odamlar ilgari bilmagan juda ko'p aniq so'zlar paydo bo'ldi. Ularning ko'pchiligi, ular aytganidek, "yangilikda", masalan, benefitsiardir. Bu nima - oddiy so'z bilan aytganda, bu atama pul operatsiyalari bilan bog'liq deb aytishimiz mumkin va bu umuman olganda to'g'ri, lekin hamma joyda nuanslar mavjud.

Benefisiar kim?

Ushbu atamaning talqinini turli xil iqtisodiy, yuridik, moliyaviy lug'atlarda va biznes ma'lumotnomalarida topish mumkin:

1. Turli yevropa tillaridan tarjima qilinganda foyda, foyda, foyda, uning ostida pul oluvchi akkreditiv egasi va hokazo semantik ma’noga ega;
2. Bu ishonchli boshqaruvda o'z mulkidan daromad oluvchi fuqaro, shuningdek, masalan, vasiyatnoma bo'yicha meros;
3. foydasiga to'lovlar amalga oshirilgan yoki o'z mulkini ijaraga berish, ijaraga berish, undan foydalanish huquqini uchinchi shaxslarga o'tkazish natijasida foyda oladigan shaxs bo'lishi mumkin;
4. Inson, sug'urta polisidan mablag' oluvchi, ba'zi ishlarni bajarish uchun unga o'tkazilgan kredit kartasi;
5. Ushbu kredit muassasasini tayinlagan bank mijozi mablag'laringizni boshqarish shartnoma yoki kelishuv bo'yicha;

Belgilangan muddatga parallel ravishda "benefitsiar" nomidan foydalanish mumkin.

Moliyaviy atama tarixi

Uning kelib chiqishi qadimgi davrlarda:

1. Qadimgi Rimning gullagan davrida bu tushuncha harbiy xizmatda bo'lgan va og'ir mehnatdan ozod qilingan odamlarga nisbatan keng qo'llanilgan. Odatda ular amaldor - tribuna uchun soqchilar bo'lib xizmat qilishgan. Imperatorlik davrida ular yuzboshi unvoniga da'vo qilishlari mumkin edi;
2. O'rta asrlarda benefitsiar ma'lum bir er mulki chaqirildi, u, qoida tariqasida, harbiy xizmatni o'tash shartlari bo'yicha berilgan kishilarga berildi. Biroq, ma'muriy yoki sud xizmati bilan variantlar mavjud edi;
3. Bu so'z zamonaviy tilga asl ma'nosidan juda farq qiladigan ma'nolar bilan kiritilgan. Shu bilan birga, u muvaffaqiyatli va keng qo'llaniladigan sohalar doirasi sezilarli darajada kengaydi. Bu, xususan, moliyaviy, yuridik va xo'jalik tashkilotlarining faoliyatini o'z ichiga oladi. Bu atama juda keng va ko'p qirrali bo'ldi.

Benefisiar va benefitsiar: farq nima?

Umuman, bu atamalar sinonimdir, ammo, ular bor ba'zi farqlar ularning amaliy qo'llanilishida:

• Nafaqa oluvchi nafaqat fuqaro, balki yuridik shaxs sifatida faoliyat yurituvchi va asosan sug‘urta faoliyati bilan shug‘ullanuvchi tashkilot ham bo‘lishi mumkin;
• U sug'urta qildiruvchi va sug'urtalovchi o'rtasida tuzilgan tegishli shartnoma matnida alohida qayd etilgan bo'lib, u ma'lum bir holatda to'lovni natura shaklida (masalan, to'lov shaklida) olish huquqiga ega bo'lgan uchinchi shaxs sifatida. tibbiy xizmat) yoki naqd pulda (meros olgan taqdirda). Oxirgi holatda u polisda foyda oluvchi sifatida yoki sug'urtalangan shaxsning irodasi yoki tasarrufida ko'rsatilgan;
• Benefitsiar sifatida siz tashkilotlar va korxonalar, kompaniyalar o'rtasidagi operatsiyalarda nafaqat pul, balki tijorat akkreditividan ham foydalanishingiz mumkin;
• Mulkni ishonchli boshqarish shartnomasida u boshqaruvning ta'sischisi yoki ushbu jarayon manfaatlarini ko'zlab amalga oshirilayotgan maxsus shaxs bo'lishi mumkin.

Yuqoridagi terminologiyada “oluvchi”ning semantik tushunchasi ham mavjud.

Benefisiar egasi - bu kim?

So'z 2013 yilda kiritilgan va 2016 yilda Rossiya Federatsiyasining 2001 yildagi jinoyatdan olingan daromadlarga qarshi kurash to'g'risidagi qonunchiligi asosida tahrirlangan (115-FZ-sonli qonun):

• Bu atama o'ziga xos narsaning mavjudligini anglatadi kompaniya faoliyatidan foyda oluvchi shaxs yoki uni nazorat qilish qobiliyatiga ega. Ta'sir qilish usullari ma'lum miqdordagi aktsiyalarga egalik qilish orqali to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita bo'lishi mumkin. Agar mijoz fuqaro bo'lsa, ya'ni. shaxs jismoniy shaxs bo'lsa, u benefisiar hisoblanadi. Biroq, ba'zi hollarda, uni butunlay boshqa shaxs deb hisoblash uchun sabablar bor;
• Benefisiar tushunchasi qonun hujjatlarida jismoniy shaxsning mijozdan u bilan muayyan turdagi moliyaviy yoki tovar bitimini amalga oshirish to‘g‘risida tuzilgan shartnoma natijasida foyda olishi;
• Yuqoridagi qonunning 6.1-moddasiga ko‘ra, kompaniya o‘zining benefisiar egalari to‘g‘risidagi ma’lumotlarga ega bo‘lishi, yangilanishi va davlat organlariga taqdim etishi shart. Shuningdek, u o'z ta'sischilari va aktsiyadorlaridan ushbu shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlarni so'rashga haqli.

Rossiya Federatsiyasi qonuni kompaniyaning hisobotida aks ettirilgan ma'lum bir yuridik shaxsning haqiqiy egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni oshkor qilish imkoniyatini beradi.

Benefisiar bilan qanday turdagi shartnomalar mavjud?

Foyda sotib olish bo'yicha turli xil shartnomalar mavjud:

• Mijoz (benefitsiar) va pudratchi (pudratchi) o'rtasidagi bitimning moliyaviy xavfsizligini ta'minlaydigan bank kafolati. Mohiyati kafil bank vositachiligi bo'lib, u bitimdan ma'lum miqdordagi komissiya evaziga mijoz pudratchining majburiyatlarini bajarishini ta'minlaydi. Agar ikkinchisi bitim shartlariga rioya qilmasa, bank kelishilgan miqdorni to'laydi, keyin esa asosiy qarzni qoplashni talab qiladi;
• Mulkni, kompaniyalarni, pul mablag'larini, qimmatli qog'ozlarni va boshqalarni ishonchli boshqarish bo'yicha ishonchli tashkilotlar bilan shartnomalar. ta'sischi (benefitsiar, mulkdor) bilan kelishilgan shartlarda qat'iy belgilangan muddatga tuziladi;
• Turli sub'ektlarning sug'urta polislari, bunda nafaqa oluvchining roli sug'urta egasi yoki tegishli voqea sodir bo'lganda, masalan, vasiyatnoma bo'yicha qoplanadigan summani oladigan maxsus tayinlangan shaxs bo'lishi mumkin.

Agar siz boy merosdan foiz olsangiz, tabriklaymiz, siz benefitsiarsiz. Bu nima - oddiy so'z bilan aytganda, u quyidagicha ta'riflanadi daromad oluvchi shaxs, benefitsiar, ehtimol siz maqola matnidan allaqachon tushungansiz. Sotib olishning turli shakllari mavjud, ammo mohiyati bir xil - foyda.

Video: oddiy odamlar murakkab savollarga javob berishadi

Ushbu videoda Yuriy Antonov ko'chada odamlardan "benefitsiar" moliyaviy atamasi haqidagi bilimlari haqida so'rov o'tkazadi:

"Benefitsiar" tushunchasi bir nechta ta'riflarga ega. Ularni o'rganish tajribali tadbirkorlar uchun ham, tashqi savdo faoliyatining boshida turganlar uchun ham muhimdir.

Benefisiar unga moddiy manfaat keltiradigan hujjatlarning egasi hisoblanadi. Bunday holda, bu shaxsning huquq va majburiyatlarini, shuningdek, u tomonidan amalga oshirilgan harakatlarni tushunishga arziydi.

Benefisiar uchun daromad olishning ko'plab usullari mavjud va ularning har biri o'ziga xos xususiyatlarga, kamchiliklarga va, albatta, afzalliklarga ega.

Benefisiar nima?

"Benefisiar" atamasi bir nechta tushuntirishlarga ega va frantsuzcha foyda so'zidan kelib chiqqan bo'lib, foyda, foyda degan ma'noni anglatadi.

Avvalo shuni ta'kidlash joizki, benefitsiar deganda shartnoma yoki qarz hujjati asosida nafaqa va daromad oladigan jismoniy yoki yuridik shaxs tushuniladi.

Ya'ni, tashqi savdo faoliyatini amalga oshirishda akkreditiv bo'yicha sotuvchi sifatida ko'rsatilgan kompaniya foyda oluvchi bo'lishi mumkin.

Yakuniy benefitsiar kompaniyaning egasi hisoblangan va barcha mulk huquqiga ega bo'lgan shaxsdir. Ammo, bu holda, begonalar egalik huquqiga ega.

Imtiyozlarning yakuniy oluvchisini yashirish operatsiyasi offshor kompaniyalarni ochish jarayonida amalga oshiriladi. Maxfiylikni ta'minlash uchun nominatsiya xizmati yaratiladi. Asosan, kompaniya uchun bank hisobvarag'ini ochish jarayonida haqiqiy egasining (benefitsiar bo'lgan) ma'lumotlari ko'rsatiladi. Bundan tashqari, uning nomi tashkilot agentiga ma'lum. Bunday holda, yakuniy benefitsiar o'zi tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan bank hisobvarag'ining egasi hisoblanadi.

“Yakuniy benefitsiar” eng muhim tushunchadir.

Nomzod aktsiyadorlardan farqli o'laroq, benefisiar mulk egasi tashkilot yoki aktivlarning haqiqiy egasidir. Yuridik tomondan, egalari avval aytib o'tilgan boshqa shaxslardir.

Bu foyda oluvchi ta'sischi aktsiyalarning egasi bo'lgan holatlarga ham tegishli. Aktsiyalarga egalik qiluvchi benefitsiar quyidagi imkoniyatlar va huquqlarga ega:

• Ustav kapitalini shakllantirish jarayonida ishtirok etish;
• Aktsiyalarni boshqa benefitsiarga o'tkazish;
• Aksiyadorlar yig'ilishida qatnashish va ovoz berish huquqi;
• Tashkilotning nominal rahbarlarini tanlashda ishtirok etish;
• Tashkilot faoliyatining profilini aniqlashda ishtirok etish.

Foyda oluvchi, sug'urta polisidan foydalanganda, shartnomada ko'rsatilgan miqdorni oluvchi hisoblanadi.

Hayotni sug'urtalash jarayonida, agar hujjatda bu haqda band bo'lsa, siz har qanday shaxsni asosiy yoki shartli benefitsiar sifatida ko'rsatishingiz mumkin.

Shuni ta'kidlash kerakki, benefitsiar, shuningdek, vasiyatnoma bo'yicha merosxo'r bo'lgan shaxs yoki mulk ijaraga berilganda ijara haqini oluvchi hisoblanadi.
Agar mulkni boshqarish unga foyda olishga qaratilgan bo'lsa, trest vakili ham foyda oluvchi hisoblanadi.

Benefisiar huquqlari

Benefitsiar muayyan huquqlarga ega, ammo ular bank kafolati ostida moliyaviy kompensatsiya olish jarayonida minimallashtirilishi mumkin. Ushbu tahdid Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 174-moddasida (384) batafsil ko'rsatilgan.

Agar kompaniyaning tegishli hujjatlarida foyda oluvchining manfaatlarini ifodalovchi yuridik shaxsning ishonchnomada ko'rsatilgan organi va ikkinchi shaxs tomonidan bitimlarni amalga oshirish vakolatlari cheklanishi nazarda tutilgan bo'lsa, benefitsiarning manfaatlari buzilgan deb hisoblanadi. shartnomaga, mavjud cheklovlar haqida bilib, ushbu bitimni bajarish jarayonida ushbu qoidalarga rioya qilmaydi. Bunday holda, vaziyat sud tomonidan ko'rib chiqiladi. Yuridik shaxs manfaatlarini ko'zlab ish ko'rgan benefitsiar sudga da'vo bilan murojaat qilishi mumkin. Agar sud muhokamasi davomida ushbu yuridik shaxs bitimga qo'yilgan cheklovlar to'g'risida xabardor qilinganligi yoki ular haqida bilishi kerakligi isbotlansa, bitim haqiqiy emas deb hisoblanadi.

Qonun hujjatlarida shartnoma shartlari buzilgan taqdirda davlat organi, jamiyat ta’sischisi yoki jamiyat foyda oluvchisi faoliyati ustidan nazoratni amalga oshiruvchi yuridik shaxs tomonidan sudga da’vo arizasi berilishi ham nazarda tutilgan. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 173-moddasi ushbu qoidabuzarliklarni tegishli ta'sis hujjatlarida ko'rsatilgan kompaniya maqsadlariga zid bo'lgan faoliyatni amalga oshirish sifatida belgilaydi.

Bundan tashqari, yuridik shaxs litsenziyalanmagan ayrim harakatlarni amalga oshirish uchun jazolanadi. Oldingi holatda bo'lgani kabi, sud, agar uni amalga oshirish shartlari to'g'risida ayblanuvchiga xabar berilganligi va ularni bila turib buzganligi to'g'risida dalillar mavjud bo'lsa, sud ushbu faoliyatni noqonuniy deb topadi.

Bitim muvaffaqiyatli bo'lishi uchun benefitsiarlarning, shu jumladan yakuniylarning huquqiy qobiliyatini o'rganish kerak. Qolaversa, tegishli qonunlar qabul qilingandan keyin bu muammo ancha murakkablashdi.

Yuridik shaxs asosiy majburiyatni bajarish masalasini to'g'ri hal qilish uchun kafilning hujjatlarini malakali tekshirishi kerak.

• Bunday holda, hujjatlar quyidagi shartlarni tasdiqlashi kerak:
• Kompaniya faoliyatining qonuniyligi;
• uning nomidan ishlaydigan organlar faoliyati va vakolatlarini amalga oshirishning qonuniyligi;

Tegishli huquqiy layoqatni tasdiqlash.

Siz nizomdan kafilning ma'lumotlari bilan tanishish uchun manba sifatida foydalanishingiz mumkin. Bundan tashqari, benefitsiar hujjatning so'nggi versiyasi bilan ta'minlanganligiga e'tibor berishi kerak. Bundan tashqari, u yuridik shaxsning davlat ro'yxatidan o'tganligini ko'rsatadigan hujjatlar bilan tanishishi kerak. Ularning haqiqiyligi hujjatning orqa tomonida joylashgan va avval unga kiritilgan barcha o'zgarishlarni aks ettiruvchi maxsus belgilar bilan tasdiqlanadi.

Shartnomaning ikkala tomoni bir-birining asosiy huquqlari bilan tanishishi kerak:

1. Benefisiar, bank kafolatiga ko'ra, kafilga qarshi da'volarni undirish huquqiga ega. Hujjatda ilgari ko'rsatilmagan bo'lsa, uni boshqa shaxslarga o'tkazishga yo'l qo'yilmaydi.
2. Imtiyozlar sotib oluvchi bank kafolati bilan belgilangan mablag'larni to'lash to'g'risidagi talablarni faqat yozma shaklda taqdim etishi shart.
   Bundan tashqari, bitimning boshqa tomoniga ilova sifatida boshqa muhim hujjatlar taqdim etilishi kerak. Unda egasi bank kafolatida nazarda tutilgan asosiy majburiyatni bajarishda buzilishning mohiyatini ko'rsatadi.
   Shartnomada ko'rsatilgan muddat tugashidan oldin da'volar kafilga berilishi mumkin.
3. Benefisiar, taqdim etilgan hujjatlarga qo'shimcha ravishda, uning nusxalarini boshqa tomonga topshirishi va bu haqda qabul qiluvchini darhol xabardor qilishi kerak.
4. Kafolat daromad oluvchi tomonidan taqdim etilgan talablarni zudlik bilan ko'rib chiqishga va hujjatlarni diqqat bilan o'rganishga majburdir. Shu bilan birga, u ushbu operatsiyani kafolat shartlariga muvofiqligini aniqlash bilan shug'ullanadi.
5. Kafolat agar ilova qilingan hujjatlar ilgari belgilangan muddat tugaganidan keyin taqdim etilgan bo‘lsa yoki shartnoma shartlariga to‘liq mos kelmasa, benefitsiarning talabini qondirishni rad etishga haqli. Bunday holda, bir tomon imkon qadar tezroq boshqasini qaror haqida xabardor qilishi kerak.

Kafil asosiy majburiyatlarning bajarilishi to'g'risida benefitsiarning da'vosi bo'yicha qaror qabul qilinishidan oldin xabardor bo'lgan taqdirda, u bu haqda bitim taraflarini xabardor qilishi shart. Ushbu so'rovni qayta topshirgandan so'ng, kafil uni qondirishi shart.

Kafil va benefitsiarning huquq va majburiyatlari ro'yxati kichik, ammo bunday faoliyatni amalga oshirishda kengroq miqyosda ko'rib chiqish va barcha hujjatlarni diqqat bilan tekshirish kerak.

Ajam tashqi savdo ishtirokchisi, masalan, turli moliyaviy shartlarni aniq tushunishi kerak. Bu haqda bizning maqolamizda o'qing.
Agar siz to'lov shaklini tanlagan bo'lsangiz, allong nima ekanligini bilib oling. Bu yerda indossamentning ma'nosi va qo'llanilishi va uning turlari haqida ma'lumot topasiz.

Identifikatsiya talablari

Maxfiylik maqsadida, avval aytib o'tilganidek, offshor kompaniyalarni nominal aktsiyadorda ro'yxatdan o'tkazish tavsiya etiladi.

Benefitsiar to'g'risidagi ma'lumotlar ishonch shartnomasida ko'rsatiladi, rasmiy hujjatlarda va kompaniyalarning davlat reestrida kompaniya egasi boshqa shaxs bo'ladi.

Taqdim etuvchining aktsiyalari, shuningdek, nomzod menejerlarning mavjudligi benefitsiarning mutlaq maxfiyligini kafolatlay olmaydi.

Yakuniy benefitsiarlarni oshkor qilish, agar kerak bo'lsa, kompaniya hisobvarag'i ochilgan moliya institutiga taqdim etilgan ishonchli deklaratsiyada amalga oshirilishi mumkin.

Offshor kompaniyalarning egasi nominal aktsiyador hisoblanadi.

Bundan tashqari, qonunga ko'ra, xizmatlarni oluvchining shaxsi ularning vakiliga ma'lum bo'lishi kerak. Biroq, maxfiylikni ta'minlash uchun siz oldingi shaxsdan yuridik shaxsning benefitsiari sifatida foydalanmasligingiz kerak. Bunday holda, bitim taraflari bilan kelishmovchiliklar yuzaga kelgan taqdirda, mulkning haqiqiy egasi ularni tasarruf etish huquqini yo'qotishi mumkin.

Shuningdek, bank va kompaniyani diqqat bilan tanlash muhimdir, chunki benefitsiar sertifikatini muassasa tomonidan taqdim etilgan muayyan tartib-qoidalardan o'tish orqali olish mumkin.

Bizning mutaxassisimiz sizga bepul maslahat beradi.