Registrul unificat al persoanelor juridice și al antreprenorilor individuali. Registrul de stat unificat al persoanelor juridice (USRUL). În ce cazuri este necesar un extras din Registrul Unificat de Stat?

Informații despre întreprinzătorii individuali și persoane juridice. din Kontur

Doar aici puteți găsi informații detaliate despre antreprenorii individuali!

Cea mai convenabilă căutare. Doar introduceți orice număr, nume, titlu. Doar aici poți afla OKPO și chiar informații contabile. Gratuit.

Ce date trebuie introduse (puteți alege oricare dintre parametri):

• Numele organizației
• Cod (TIN, OGRN)
• Adresa legala

Ce date pot fi obținute:

• Numele complet al mărcii
• Nume corporativ prescurtat
• Adresa juridică (conform Registrului unificat de stat al persoanelor juridice)
• Industria principală (OKVED)
• Regiune
• Telefon
• Denumirea formei juridice
• Capitalul autorizat (conform Registrului unificat de stat al persoanelor juridice)
• Preţ activele nete
• Alte mesaje și documente

Includerea informațiilor în Registrul federal unificat al informațiilor privind faptele de activitate persoane juridice efectuată în baza articolului 7.1 Legea federală din 8 august 2001 Nr. 129-FZ „Cu privire la înregistrarea de stat a persoanelor juridice și antreprenori individuali" (modificată prin Legea federală din 18 iulie 2011 nr. 228-FZ "Cu privire la modificările aduse anumitor acte legislative Federația Rusă privind revizuirea metodelor de protejare a drepturilor creditorilor la reducerea capitalul autorizat, modificări ale cerințelor pentru companii de afaceriîn caz de discrepanță între capitalul autorizat și valoarea activelor nete”) de la 1 ianuarie 2013 (clauza 2 a articolului 6 din Legea federală din 18 iulie 2011 nr. 228-FZ).

Site-ul Rosstat

De asemenea, puteți utiliza site-ul web Rosstat (trebuie să faceți clic pe „obțineți date despre coduri” în partea de sus) (Pentru Moscova, dar pot exista și alte regiuni). Aflați codurile dvs. de statistică (OKPO, OKATO, OKTMO, OKOGU, OKFS, OKOPF) după numărul INN al unui antreprenor individual sau al unei organizații.

Site-ul Serviciului Federal de Taxe

Registrul de stat unificat al persoanelor juridice

Ce trebuie să intri? Este suficient să introduceți UNUL dintre câmpurile: Nume (pur și simplu Yandex, Gazprom, etc.) și/sau OGRN/GRN/TIN și/sau Adresă și/sau Regiunea și/sau Data Înregistrării.

Ce informații voi primi?

• Denumirea persoanei juridice;
• Adresa (locația) persoanei juridice;
• OGRN;
• Informații despre înregistrarea de stat a organizației;
• Data înscrierii în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice (înregistrarea unei persoane juridice);
• Numele autorității de înregistrare care a efectuat înregistrarea (Taxa);
• Adresa autorității de înregistrare;
• Informații privind modificările aduse Registrului unificat de stat al persoanelor juridice;
• Informații privind înregistrarea de stat a modificărilor aduse actelor constitutive ale persoanelor juridice;
• Informații despre licențe, înregistrare ca asigurați în fonduri, informații despre înregistrare.

Salutare dragi cititori. Astăzi vom vorbi despre cum să obțineți un extras din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice. Împreună cu avocații noștri, v-am pregătit acest articol, după ce am citit că nu veți mai avea întrebări despre ce este un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, cum să îl obțineți, unde să mergeți și pentru ce este necesar. .

Ca să nu spun că des, dar periodic acest document este solicitat de anumite organisme și organizații. Dacă sunteți nou în afaceri, nu vă panicați când, după înregistrarea unei persoane juridice, cineva vă cere un extras. De exemplu, una dintre primele persoane care va avea nevoie de el este un reprezentant al băncii unde decideți să deschideți un cont curent. Deci, la înregistrarea la fisc, ți s-a dat un pachet de acte, îl scoatem, căutăm un extras din Unificat registrul de stat persoane juridice (USRLE). Este încă proaspătă și, prin urmare, potrivită pentru prezentare la bancă.

După ce a trecut ceva timp, este posibil să vi se ceară din nou acest extras. În acest caz, declarația anterioară nu va mai fi potrivită, va trebui să comandați una nouă. Cum să faceți acest lucru va fi discutat în continuare.

Ce este un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice și cum să-l comanzi

Extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice (USRLE) este un document care conține informații complete despre o entitate juridică, precum și informații despre toate modificările suferite de organizație.

Așa arată ea. Primele 2 foi

Începe Inspectoratul Federal al Serviciului Fiscal registru special. Conține toate datele când companiile parcurg procedura de înregistrare. Forma de proprietate si statut juridic nu contează. Această bază de date federală reflectă orice informații legate de schimbările din organizații.

Ce informații sunt conținuteîntr-un extras regulat din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice:

• Informații faptice despre persoana juridică;
• Numele complet al organizației;
• Forma de organizare a persoanei juridice;
• Valoarea capitalului autorizat;
• Adresa legală și reală;
• Informații despre participanții organizației;
• coduri OKVED, INN/KPP, OGRN;
• Disponibilitatea licențelor pentru desfășurarea anumitor activități și prezența filialelor;
• Informații despre încetarea activității persoanei juridice;
• Modificări aduse documentelor organizaționale;
• etc.

Ce informații sunt conținute în declarațiile extinse?

O declarație extinsă diferă de declarațiile obișnuite prin faptul că oferă mult mai multe informații cu privire la o anumită entitate juridică. Lista este cu adevărat extinsă:

1. Semnătura funcționarului împreună cu sigiliul organului fiscal.
2. Certificate eliberate pentru a confirma însuși faptul existenței înregistrărilor în registru.
3. Înscrierile însele în registru, efectuate pe baza documentelor furnizate.
4. Informații despre interzicerea acțiunilor de înregistrare pentru o persoană juridică.
5. Informații despre înregistrarea la Fondul de pensii și alte organizații similare.
6. Descrierea fermei țărănești, care a servit drept bază pentru crearea unui parteneriat economic sau a unei cooperative de producție.
7. Lista persoanelor care efectuează reorganizarea.
8. Persoanele care au devenit succesori legali.
9. Date privind încetarea activității persoanei juridice.
10. Informații despre sucursale și reprezentanțe.
11. Cantitatea, tipurile de activități economice.
12. Formarea unei persoane juridice.
13. Despre titularul registrului acționarilor.
14. Informații despre conturile bancare.
15. Valoarea capitalului autorizat.
16. Datele pașapoartelor persoanelor fizice.
17. Numele persoanelor fizice care au dreptul de a reprezenta interesele persoanei juridice.
18. Fondatori.
19. Numere de contact sau fax.
20. Adresa legală a locației.
21. Număr de înregistrare de stat.
22. Cod motiv pentru care a avut loc înregistrarea.
23. Documente pe baza cărora se fac înscrieri în registru.
24. Informații despre solicitant.

Tipuri de extrase din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

Nu există alte tipuri de declarații! Nu te deranja. Există doar 2 tipuri de extrase din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice și acestea sunt:

1. Informaţii sau Electronic. Gratuit. Disponibil tuturor. Acesta poate fi obținut de pe site-ul oficial al serviciului fiscal. În continuare, vom vorbi despre asta mai detaliat. Dezavantajul acestui extras este că nu toate agențiile guvernamentale îl acceptă. Ea doar dă Informații generale despre organizație.
2. Extins sau Hârtie cu imprimeu albastru. Plătit. Extras cu detalii de pașaport ale participanților persoanei juridice. Perioada de livrare este de 5 zile lucrătoare, costul este de 200 de ruble, pentru primire urgentă - 400 de ruble. Doar un număr limitat de subiecte îl pot solicita:
   — Reprezentanți autorizați ai organizației în sine ( director general, contabil);
   — Organe puterea de stat: instanțe, parchet, agenții administrative și de drept.

Pentru a primi un extras extins, trebuie să contactați biroul fiscal cu o cerere. Cererea se poate face sub orice formă la antet organizaţie sau descărcați eșantionul cu noi ! În aplicație, este important să indicați numele complet al organizației, INN și OGRN.

Extrasul primit în mână trebuie să fie legat și sigilat de organul fiscal.

Când aveți nevoie de un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice?

• Pentru a confirma existența unei persoane juridice;
• În procesul de lichidare a organizației;
• Deschiderea sau închiderea unui cont curent;
• Depunerea unei cereri în arbitraj;
• Participarea la concurs deschis, licitatie, ;
• Participarea la licitatii;
• Să încheie o tranzacție dacă contrapartea o solicită;
• Efectuarea oricăror acte notariale în legătură cu o persoană juridică;
• Obținerea documentelor de autorizare;
• În timpul inspecțiilor efectuate de terți;
• iar în alte cazuri

Cum se obține un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

Puteți obține un extras oficial din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice în două moduri:

1. Obțineți un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice online și gratuit

• Puteți obține un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice de pe site-ul oficial al serviciului fiscal egrul.nalog.ru

• Introducem datele de intrare: TIN sau OGRN sau numele complet al organizației. Cel mai adesea, este ușor să găsiți codul TIN al unei organizații în domeniul public, așadar puteți primi cu ușurință un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice folosind TIN-ul dvs. absolut gratuit.
• Rezultatul căutării vă va oferi o organizație care se potrivește cu solicitarea dvs. și un fișier PDF pentru descărcarea extrasului în sine.

Indiferent de regiunea dvs., site-ul web al Serviciului Federal de Taxe vă permite să primiți online un extras electronic rapid, ușor și gratuit. Nu trebuie să descărcați document electronic, și vizualizați extrasul din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice pe site-ul web fiscal printr-un browser.

1. Obțineți un extras extins din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice

După cum am menționat mai sus, doar o persoană autorizată îl poate primi.

• Pentru a face acest lucru, trebuie să depuneți o cerere la orice departament al Serviciului Fiscal Federal. În cerere, indicați numărul de copii ale extrasului necesar pentru primirea extrasului, modalitatea de primire a extrasului (prin poștă sau în mână), nu uitați să puneți o ștampilă și să indicați alte date necesare prezentate în exemplu de aplicare.
• Atașați o împuternicire de la o persoană autorizată pentru a primi un extras (pentru un contabil, de exemplu) sau un ordin care împuternicește această persoană să primească un extras (un ordin de numire a unui director). Descărcați procura pentru a primi un extras.
• Paşaport.
• Plătește statul datorie.

Plata taxei de stat pentru un extras din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice în 2019 este de 200 de ruble. declarație obișnuită și 400 de rub. urgent. Puteti achita taxa de stat direct la fisc in terminalul de plata, prin virament de la card bancar sau plata electronica. Nu uitați să imprimați chitanța.

• Veniți la ora stabilită pentru a ridica documentul.

Comandarea unei declarații urgente vă permite să nu așteptați 5 zile, ci să primiți un document oficial în 24 de ore.

Va trebui să treci prin aceleași etape dacă vei contacta organizare comercială. Acest serviciu costă puțin mai mult, până la 700 de ruble, în funcție de regiune. Dar asta te eliberează de a sta la cozi. Dar este de remarcat faptul că nu veți primi un extras mult mai repede și poate chiar mai mult.

Dacă dumneavoastră, în calitate de reprezentant al organizației, aveți certificat CriptoPro(semnătură digitală electronică). Apoi, puteți obține un extras extins pentru organizația dvs. fără a părăsi biroul, totul pe același site web al serviciului fiscal.

Această declarație va fi gata în termen de o zi de la data depunerii cererii. Și îl puteți descărca în 5 zile.

Acest extras are forță legală și poate fi furnizat oricărei agenții guvernamentale. Este mai bine să-l imprimați pe o imprimantă color, astfel încât sigiliul albastru să fie imprimat clar.

Tabel comparativ al metodelor de obținere a unui extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

Metoda de obținere	Declarație obișnuită	Extins
Ora de primire	În 3 minute	Regular - până la 5 zile. Urgent - a doua zi
Preţ	Gratuit	Plătit: 200 de ruble. - obișnuit. 400 de ruble. - urgent.
Conținutul informațional	Doar informații de bază despre organizație	Date extinse despre fondatori
Subiectul primirii	Orice persoană	Reprezentanți autorizați ai organizației
De unde să obțineți un extras	Pe site-ul Serviciului Federal de Taxe	La fisc
Contra	Nu are efect juridic	Are forță juridică și poate fi prezentat în orice organizație

Dacă registrul serviciului fiscal nu conține date despre persoana juridică solicitată, atunci vi se va elibera un certificat corespunzător „despre absența informațiilor solicitate”.

Cum se comandă un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice cu livrare la birou

Da. Dar astfel de servicii nu sunt furnizate în instituțiile guvernamentale.

Puteți aplica prin societăţi comerciale, dacă nu există timp pentru vizite personale la birourile Federal Tax Service. Dar un astfel de serviciu este mai scump, costul poate ajunge până la o mie de ruble.

Biroul poate primi și un extras comandat pe site-ul oficial al serviciului. Dar numai dacă este specificat un suport de hârtie pentru primire. Cu această opțiune va trebui să plătiți mai puțin. Dar durează mai mult pentru a primi. OGRN și numărul de mobil vă vor ajuta să urmăriți starea coletului.

Ți s-a întâmplat vreodată să vii la notar cu un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, dar ea nu vrea să-l accepte și îți spune să mergi să-ți iei unul nou?! Mi s-a întâmplat asta personal. În continuare, vă voi povesti despre toate termenele referitoare la extrasul din Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice.

In termen de 3 zile lucratoare, persoana juridica trebuie sa notifice fiscului informatii despre modificarile in curs.

De exemplu. Schimbat directorul sau mărimea capitalului autorizat. Informam fiscul, care face modificari la registrul persoanelor juridice.

Prin urmare, notarii cer un extras proaspăt, pentru că... în 5 zile totul se poate schimba și informații noi vor apărea în registru. Cu cât trece mai mult timp din momentul eliberării extractului, cu atât este mai mare probabilitatea ca conținutul conținutului Informații Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, pentru care a fost emis extrasul, au fost modificate, iar informațiile conținute în extras nu mai corespund informațiilor conținute în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice din momentul actual timp.

Alte perioade de valabilitate pentru declarație:

1. Atunci când participă la o licitație, extrasul trebuie să fie nu mai vechi de 6 luni.
2. La depunerea documentelor pentru stat acreditare organizatii publice pentru a le acorda statutul de federații sportive integral rusești, extrasul trebuie să fie nu mai vechi de 1 lună.
3. Pentru a efectua acte notariale, nu mai vechi de 5 zile.
4. La adresa instanței de arbitraj, perioada de valabilitate a extrasului nu mai vechi de 30 de zile.

Sfat! Verificați perioada de valabilitate a declarației direct cu organizația care vă solicită extrasul.

Din ce motive pot refuza să primească un extras?

• Dacă nu există document care să confirme plata taxei de stat. Sub rezerva condițiilor adecvate.
• Textul din cerere nu poate fi citit din anumite motive.
• Persoana care a semnat cererea nu are autoritatea de a contacta organul fiscal sau de a obține informații despre solicitant.
• Lipsa documentelor care să confirme autoritatea reprezentantului.
• Absent de la cerere Numele complet companie sau TIN și adresa poștală.
• Se consideră abatere situațiile în care documentul nu poartă semnăturile persoanei care reprezintă interesele întreprinderii.
• Pentru persoane fizice, o încălcare va fi și absența unei semnături împreună cu inițialele și adresa poștală.

Despre contabilizarea taxelor de servicii

Deocamdată nu există explicații oficiale despre modul în care taxa pentru furnizarea extraselor este luată în considerare în contabilitate și fiscalitate. Însă Ministerul de Finanțe clarifică unele aspecte.

Dacă compania folosește un sistem simplificat de impozitare, includeți taxa de extras în cheltuieli totale nu va merge. Chiar dacă obiectul impozitării este venitul redus cu suma cheltuielilor.

Acest lucru se datorează naturii închise a listei, care descrie costurile acceptate pentru contabilitate fiscală la sistem simplificat. Și în această listă nu există niciun element care să vă permită să faceți așa cum a fost scris mai sus. Acest lucru ar fi posibil doar dacă vorbim de taxele de stat legate de taxele la nivel federal. Dar pentru acestea nu se aplică taxa pentru primirea extraselor.

Dar în modul general, un astfel de pas este destul de posibil.

Acest lucru se poate întâmpla la înregistrarea unei persoane juridice. Prin urmare, verificați cu atenție documentele după acestea primirea inițială la fisc. Acordați o atenție deosebită detaliilor pașaportului, ortografia corectă a numelui complet al persoanei juridice, adresei persoanei juridice etc.

O eroare poate fi făcută fie de dvs. (la depunerea documentelor pentru înregistrare), fie de un angajat al Serviciului Federal de Taxe (la introducerea datelor în registru). Orice inexactități trebuie corectate, altfel vor rămâne în baza de date fiscale, iar informațiile despre dvs. ca persoană juridică existentă vor fi greu de găsit în viitor.

Din cauza neglijenței actuale, este necesar să contactați Serviciul Fiscal Federal pentru a corecta erorile din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice.

Drept! Conform legii, un fiscal nu este responsabil pentru greșelile făcute, deci toată responsabilitatea revine antreprenorului (financiar și juridic), chiar dacă nu a fost vina acestuia.

Dacă nu corectați greșeala la timp, vă puteți confrunta cu o amendă de până la 5.000 RUR.

Dacă greșeala a fost făcută în mod intenționat de către antreprenor, atunci acesta se confruntă cu răspunderea administrativă și interzicerea angajării în activitate antreprenorială pe o perioadă de până la 3 ani.

Pentru a corecta erorile din registrul persoanelor juridice, depuneți.

Descărcați Word

Descărcați PDF

Dacă greșeala a fost făcută nu din vina dumneavoastră, ci din vina inspectorului fiscal, atunci trebuie să atașați cererea scrisoare de intentie, compilat în formă liberă. Cererea trebuie să indice ce anume a fost eroarea, unde și cine a făcut-o și să indice numărul de înscriere în registrul persoanei juridice. În plus, atașați noi documente cu informații corecte despre persoana dumneavoastră juridică.

Trimitem această cerere și scrisoarea însoțitoare la biroul fiscal. După ce cererea este acceptată, aceasta merge la biroul fiscal pentru examinare. Perioada de revizuire este destul de lungă: de la 30 de zile la 2 luni.

Dar, după o perioadă atât de lungă de așteptare, nu este un fapt că cererea dvs. va fi acceptată.

Sfat! Pentru a nu fi prins în acțiuni deliberate, cel mai bine este să faceți toate copiile documentelor pe care le depuneți atunci când depuneți documente pentru înregistrarea unei persoane juridice.

După efectuarea corectării, vi se va înmâna un certificat de modificări efectuate cu indicarea numărului de înregistrare de stat (SRN) al înscrierii în care a fost efectuată ajustarea și un nou extras din Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice. Acest document trimis de adresa postala persoană juridică.

Un număr de înregistrare de stat (OGRN) este atribuit fiecărei persoane juridice ale cărei informații sunt incluse în registru. De obicei, astfel de coduri constau din 13 cifre. Și fiecare are propriul său sens. Să le descifrăm.

1. Primul semn este confirmarea că numărul se referă la o înregistrare în registru.
2. Al doilea și al treilea sunt desemnarea anului în care informațiile despre companie au intrat în baza de date.
3. Codul subiectului Federației Ruse este ascuns în a patra și a cincea cifră.
4. Numărul înscrierii în registru efectuate în cursul anului în curs este afișat cu caractere de la șase la doisprezece.
5. În cele din urmă, ultima cifră devine caracterul de verificare. Acesta este rezultatul împărțirii tuturor cifrelor anterioare la 11.

Aceste numere devin principalele detalii pentru persoanele juridice. După număr există informații complete despre companie și activitățile acesteia.

Cel mai profitabil este să primiți extrase din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice prin internet, deoarece economisesc mult timp. Astfel de declarații conțin informații identice cu cele furnizate pe hârtie. Dar mai atractiv pentru că conține totul ultimele modificari legate de activitățile unei anumite întreprinderi. Informațiile de pe Internet sunt întotdeauna actualizate rapid. Singurul negativ este că nu este întotdeauna formular electronic dobândește forță juridică oficială la egalitate cu versiunile pe hârtie.

Certificatele de la Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice sunt utile, deoarece oferă o oportunitate de a verifica pe deplin viitorul partener. Monitorizarea solidă a companiilor contrapartide este efectuată în mod regulat mari intreprinderi. Acest lucru duce la mult mai puține probleme legate de fiabilitate. Acest lucru, de exemplu, vă va permite să știți în avans despre apariția de noi fondatori.

Orice manager este interesat să învețe câteva detalii care țin de existența concurenților săi. În acest caz, se recomandă utilizarea servicii automatizate permițându-vă să obțineți certificate la un cost minim.

În primul rând, trebuie să vă asigurați că compania este înregistrată în modul prescris și funcționează. Acest lucru se poate face în moduri diferite.

Verificați TIN

Asigurați-vă că TIN-ul furnizorului nu este un set aleatoriu de numere, ci un cod digital real care aparține companiei care oferă tranzacția.

Este foarte ușor să verificați acest lucru, deoarece Numărul de identificare a contribuabilului are propriul algoritm și, cel mai probabil, un număr fals nu îi va corespunde. Puteți recunoaște o eroare în TIN în orice program de pregătire a informațiilor cu privire la veniturile persoanelor fizice introducând numărul în câmpul „Numărul de identificare al angajatorului”. Dacă numărul nu satisface algoritmul, va apărea un mesaj de eroare.

În același timp, puteți stabili autenticitatea TIN-ului și afilierea acestuia cu o anumită companie pe site-ul Federal Tax Service sau folosind serviciul de verificare a contrapartidei.

Solicitați o copie a certificatului de înregistrare de stat (sau a fișei de înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice)

Certificatul de înregistrare de stat confirmă faptul că contrapartea există ca persoană juridică și este înregistrată ca contribuabil. De la 1 ianuarie 2017, la înregistrarea persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali, în locul unui certificat de înregistrare de stat, se eliberează o fișă de intrare a registrului necesar - Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice sau Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali. Astfel, foaia de înscriere este un document care confirmă faptul de a efectua o înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau în Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali.

În conformitate cu clauza 13 din Regulile de practică Fișa Registrului unificat de stat al persoanelor juridiceÎnregistrările din registrul de stat sunt incluse în dosarul de înregistrare al unei persoane juridice. În conformitate cu clauza 19 din Regulile pentru menținerea Registrului unificat de stat al întreprinzătorilor individuali, foaia de înscriere a registrului de stat este inclusă în dosarul de înregistrare a unui antreprenor individual.

Obțineți un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice/Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali

Un nou extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice confirmă faptul că contrapartea este înregistrată și nu a fost radiată la momentul primirii acesteia. În plus, folosind extrasul Registrului unificat de stat al persoanelor juridice, puteți verifica detaliile specificate de contrapărți în contracte și alte documente.

Un extras poate fi solicitat direct de la un potențial partener sau folosind serviciul Federal Tax Service.

Bilanțul vă permite să trageți mai multe concluzii importante despre companie:

• În primul rând, confirmă faptul că compania prezintă rapoarte.
• În al doilea rând, vă permite să stabiliți dacă organizația a desfășurat activități economice.
• În al treilea rând, din evidențele contabile puteți afla despre „portofoliul” de fonduri de care dispune compania. Dacă o companie are practic zero valoare a activelor, obligații semnificative de datorie și un capital autorizat de 10.000 de ruble, acesta este un motiv pentru a vă gândi dacă merită să acordați unei astfel de companii, de exemplu, un împrumut comercial. Cifra de afaceri a companiei care este prea mică în comparație cu valoarea tranzacției propuse poate indica, de asemenea, că furnizorul ascunde o parte din venit. În acest caz, este mai bine să refuzați afacerea.

Pe baza datelor din situațiile financiare, este ușor de creat analiza financiara, care va arăta dinamica activităților companiei și vă va permite să o evaluați stabilitatea financiară. În serviciul de pe cardul companiei puteți găsi link-uri către situatii financiareși mini-analiza financiară, care vă va permite să vedeți imediat punctele cheie în formularele contabile, fără a fi nevoie să studiați un amplu și complex raport financiar de companie.

Informații despre persoane juridice care au restanțe fiscale și/sau nu reprezintă raportare fiscală mai mult de un an, îl puteți obține și pe site-ul Federal Tax Service.

Analize suplimentare

Este necesar să verificați integritatea contrapărții și să colectați dovezi că ați efectuat verificările necesare. De ce este acest lucru important? În cazul unui litigiu, acest lucru va ajuta la confirmarea faptului că compania dumneavoastră a demonstrat .

Din punctul de vedere al autorităților fiscale (), o societate nu a exercitat diligența necesară dacă nu are:

• contacte personale management în societatea contrapartidă la discutarea termenilor de livrare și la semnarea contractelor;
• confirmare documentară a împuternicirii conducătorului societății contrapartide, copii după actul de identitate al acestuia;
• informații despre locația reală a contrapărții, precum și locația depozitului, producției și spațiului de vânzare cu amănuntul;
• informații despre modalitatea de obținere a informațiilor despre contraparte (publicitate, recomandări ale partenerilor, site oficial etc.);
• informații privind înregistrarea de stat a contrapărții în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
• informatii despre disponibilitatea contrapartidei licența necesară(dacă tranzacția este încheiată în cadrul unei activități licențiate), eliberat un certificat de admitere la un anumit tip de muncă organizare de autoreglementare;
• informații despre alți participanți la piață ai unor bunuri, lucrări, servicii similare, inclusiv cei care oferă prețuri mai mici.

Informații despre companie

Adresă de înregistrare în bloc

O adresă de masă este unul dintre semnele companiilor fly-by-night. La sfârșitul anului 2017, Ministerul Finanțelor a emis un avertisment că, dacă există informații confirmate cu privire la nesiguranța informațiilor transmise despre adresa unei persoane juridice, autoritatea de înregistrare are dreptul de a refuza înregistrarea. Potrivit documentului, includerea informațiilor despre adresa de înregistrare în masă este baza pentru verificarea acurateții datelor în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice. Astfel, prin înregistrarea companiilor la o adresă de masă, unei persoane juridice sau întreprinzător individual riscă să i se refuze înregistrarea.

Dar înăsprirea controlului asupra adreselor de masă se aplică nu numai noilor afaceri, ci și companiilor deja înregistrate: biroul fiscal trimite scrisori companiilor care trebuie să furnizeze informații fiabile despre adresa lor autorității de înregistrare. Nu va fi posibilă ignorarea notificării de la autoritățile fiscale: dacă adresa nu este confirmată, documentele prezentate nu corespund fiabilității, atunci o înregistrare despre informații incorecte despre adresă se face în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, ceea ce poate duce la excluderea organizaţiei din registru, conform. Încheierea de acorduri cu contrapărțile înregistrate la adrese de masă este cu atât mai periculoasă.

Cum se verifică „masa” unei adrese? În primul rând, pe site-ul Federal Tax Service este disponibil un serviciu care verifică adresa introdusă de utilizator cu o listă de adrese în masă. În al doilea rând, arată ce companii sunt înregistrate la aceeași adresă cu contrapartea sau serviciul de care este interesat utilizatorul. În unele cazuri, un astfel de „cartier”, chiar dacă nu vorbim despre înregistrarea în masă, se poate dovedi a fi semnificativ.

Locația reală a contrapărții

Discrepanța dintre adresa efectivă și cea legală în sine nu caracterizează contrapartea în niciun fel. Potrivit Serviciului Federal de Taxe, aproape 80% companiile rusești nu se află la adresa legală specificată în timpul înregistrării. Dar fiscul recomandă verificarea locației efective a contrapărții împreună cu alte date.

Astfel de informații pot fi obținute vizitând adresa legală sau reală a partenerului vizat. Acest lucru vă va permite nu numai să clarificați dacă biroul contrapărții se află într-adevăr acolo, ci și să aruncați o privire asupra sediului, producției sau spațiu de vânzare cu amănuntul, discutați cu angajații și vecinii din clădirea de birouri. O astfel de vizită poate fi deosebit de productivă dacă este făcută incognito, sub masca unui cumpărător sau potențial partener.

În Contour.Focus, puteți vizualiza o panoramă a clădirilor și a zonelor înconjurătoare pentru o anumită entitate juridică cu un singur clic. Această opțiune se numește .

Exigibilitatea termenilor contractului pentru contraparte

Este necesar să existe dovezi evidente că contrapartea are o oportunitate reală de a îndeplini termenii contractului. În primul rând, se ia în considerare timpul petrecut cu livrarea sau producția de bunuri, efectuarea muncii sau prestarea de servicii.

Încălcări ale legilor fiscale

Contribuabilul are dreptul de a solicita organelor fiscale informații despre plata impozitelor de către contrapărți. Nu contează dacă inspecția răspunde solicitării companiei. Codul nu stabilește obligația organelor fiscale de a furniza contribuabililor, la cererea acestora, informații despre îndeplinirea de către contrapărți a obligațiilor prevăzute de legislația privind impozitele și taxele, sau despre încălcările legii de către acestea ().

După cum arată practica de arbitraj, diligența necesară a companiei este evidențiată de însuși faptul de a contacta biroul fiscal cu o solicitare de asistență la verificarea integrității contrapărților.

Pentru ca faptul de a contacta inspectia sa fie consemnat, cererea trebuie transmisa prin scrisoare recomandată cu notificare de livrare (mai aveți o copie a inventarului și notificarea returnată) sau depuneți o cerere personal la birou biroul fiscal(în acest caz, o copie a cererii cu marca de acceptare rămâne la îndemână).

Cazuri de arbitraj

„Lista neagră” pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal

Vorbim de un registru al persoanelor descalificate. Descalificarea este o sancțiune administrativă care constă în privarea unei persoane anumite drepturi, în special, dreptul de a ocupa posturi de conducere V organ executiv conducerea unei persoane juridice, să facă parte din consiliul de administrație ( consiliu de supraveghere), executa activitate antreprenorială privind managementul unei persoane juridice.

Baza descalificării poate fi falimentul intenționat sau fictiv, ascunderea proprietății sau a obligațiilor de proprietate, falsificarea documentelor contabile și a altor documente contabile etc.

Pentru a evita cooperarea cu companiile al căror șef a fost descalificat, este suficient să verificați un potențial partener printr-un serviciu special de pe site-ul Federal Tax Service. Căutarea se efectuează după numele persoanei juridice și OGRN.

Până la sfârșitul anului 2018, Serviciul Fiscal Federal a lansat serviciul „Afaceri transparente” în modul de testare, care poate fi folosit pentru a colecta informații complete despre contribuabil - organizare și pentru a exercita diligența.

Dacă introduceți informații despre TIN, OGRN sau numele companiei în căutare, vor apărea următoarele informații:

• data înregistrării de stat și numărul principal de înregistrare de stat al persoanei juridice, modalitatea de constituire a persoanei juridice și denumirea autorității de înregistrare;
• informații despre înregistrarea organizației la organul fiscal;
• starea persoanei juridice;
• adresa persoanei juridice și informații despre adresa de înregistrare în masă;
• OKVED;
• mărimea capitalului autorizat;
• informații inexacte despre șeful companiei, managementul activităților multor alte persoane juridice;
• categoria întreprinderilor mici și mijlocii.

Ar trebui să acordați atenție semnului triunghi, care poate apărea în secțiune ca un avertisment. Aceasta înseamnă că informațiile necesită o atenție specială.

Puterile persoanei care semneaza documentele

La verificarea contrapartidelor, Ministerul Finantelor recomanda obtinerea dovezilor documentare ale autoritatii managerului (reprezentantului acestuia). În cazul în care documentele sunt semnate de un reprezentant al companiei, trebuie să obțineți o împuternicire sau un alt document de la contraparte care să autorizeze o persoană să semneze documente în numele companiei.

De asemenea, Ministerul Finanțelor recomandă contribuabililor să solicite documente de identificare de la șeful societății contrapartide. Aceasta va confirma că documentele sunt semnate de persoana care are autoritatea să facă acest lucru. În plus, pot exista cazuri când contrapartea este înregistrată pe un pașaport pierdut sau furat. Puteți afla acest lucru pe site-ul FMS.

Informații despre tranzacție

Confirmarea contactelor personale la încheierea unei tranzacții

Lipsa contactului personal la încheierea unei tranzacții poate indica faptul că contribuabilul nu a exercitat diligența necesară. Datele colectate cu privire la circumstanțele încheierii unui acord cu contrapartea (care a participat la negocieri, care a vândut bunurile etc.) vor ajuta la demonstrarea contrariului.

Verificarea documentelor tranzacției

Această procedură vă permite să evitați nu numai reclamațiile din partea autorităților fiscale, ci și eventualele litigii juridice.

• verifica adresa indicata in documentele contrapartidei, in special in facturi;
• asigurați-vă că documentele furnizorului nu conțin contradicții logice și respectă Codul Fiscal al Federației Ruse și alte legi;
• comparați semnăturile angajaților pe documente pentru a elimina situația în care sunt plasate diferite semnături în numele unei singure persoane (este mai bine să excludeți astfel de documente, astfel încât Serviciul Fiscal Federal să nu le declare fictive).

Lista dată de „filtre” este incompletă. Există și alte modalități de a fi prudent în alegerea unei contrapărți și de a obține cele mai complete informații despre acesta.

Persoane juridice, reînregistrarea sau lichidarea acestora.

Legislație: Legea federală nr. 129-FZ din 08.08.2001 „Cu privire la înregistrarea de stat a persoanelor juridice”, Decretul Guvernului Federației Ruse din 17.05.2002 nr. 319 „Cu privire la organismul federal autorizat ramura executiva, efectuarea înregistrării de stat a persoanelor juridice ale gospodăriilor țărănești (de fermă), persoane fizice ca întreprinzători individuali”, Decretul Guvernului Federației Ruse din 19 iunie 2002 N 438 „Cu privire la Registrul de stat unificat al persoanelor juridice”.

Extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

Pentru a efectua orice acțiuni semnificative din punct de vedere juridic (înregistrarea drepturilor de proprietate, obținerea unei procuri notariale, deschiderea unui cont bancar, obținerea de noi coduri statistice la schimbarea tipurilor de activități ale organizației), o persoană juridică trebuie să obțină un extras din Unified Registrul de stat al persoanelor juridice, care este un document oficial cu semnificație juridică și conține informații complete despre persoana juridică (despre tipurile de activități ale persoanei juridice înregistrate, despre adresa sa juridică, TIN etc.).

Procedura și calendarul pentru obținerea unui extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sunt stabilite de „Regulile pentru menținerea Registrului unificat de stat al persoanelor juridice și furnizarea informațiilor conținute în acesta”, aprobate prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 19 iunie 2002 N 438.

Extrasele din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sunt de două tipuri:

1. Declarații de informații (electronice, online).

Acestea sunt extrase care furnizează date din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice pentru orice entitate juridică înregistrată în Federația Rusă, în formular electronic. De obicei, nu este un document oficial. Folosit de obicei pentru a verifica contrapărțile la încheierea tranzacțiilor. Puteți obține un astfel de extras prin internet de la companii specializate pentru foarte mult Pe termen scurt– de la 15 minute.

2. Oficial, atestat prin sigiliul organismului autorizat.

Extrasele oficiale din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice conțin date complete despre persoanele juridice: nume, formă juridică, locație, fondatori, director, capitalul autorizat, OGRN, TIN, tipuri de activități, sucursale și reprezentanțe. Declarațiile oficiale sunt adesea solicitate de la companii de către bănci, instanțe, notari și camera de înregistrare. Pentru a obține un extras, trebuie să plătiți o taxă de stat. Timp de emitere: de la 1 la 5 zile lucratoare (stabilit prin lege)

Vezi de asemenea

Legături

Fundația Wikimedia.

2010.

Vedeți ce este „Registrul de stat unificat al persoanelor juridice” în alte dicționare: Registrul de stat unificat al persoanelor juridice

Extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice- ERGYUL Registrul unificat de stat al persoanelor juridice. ERGYUL Sursa: http://www.2478996.ru/info/mos oficial.htm … - – un document oficial care conține toate informațiile despre organizație înscrise în Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice (USRLE). Este un tipărit numerotat și cusut pe mai multe coli, certificat de sigiliul... ...

Enciclopedia bancară Informații conținute în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice - Registrul unificat de stat al persoanelor juridice conține următoarele informații despre o persoană juridică: – denumire (complet și, dacă există, prescurtat, inclusiv denumirea corporativă). În cazul în care acte constitutive - – un document oficial care conține toate informațiile despre organizație înscrise în Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice (USRLE). Este un tipărit numerotat și cusut pe mai multe coli, certificat de sigiliul... ...

Registrul de stat unificat al persoanelor juridice- (Registrul de stat unificat al persoanelor juridice) Federația Rusă menține un registru de stat care conține informații despre crearea, reorganizarea și lichidarea persoanelor juridice și documentele relevante. Registrul de stat este o resursă de informații federale.… … Vocabular: contabilitate, impozite, drept comercial

ERGYUL- Registrul unificat de stat al persoanelor juridice ERGYUL Registrul unificat de stat al persoanelor juridice. ERGYUL Sursa: http://www.2478996.ru/info/mos oficial.htm … Dicționar de abrevieri și abrevieri

- (Registrul de stat unificat al persoanelor juridice) federal resursă informațională, care conține informații generale sistematizate despre persoanele juridice care desfășoară activități comerciale pe teritoriul Federației Ruse. Registrul este ținut de Federal... ... Wikipedia

Lichidarea unei întreprinderi este un proces care pune capăt activităților unei organizații în absența unui transfer de drepturi și obligații către alte persoane. Lichidarea poate fi împărțită în tipuri: lichidare voluntarăși lichidare forțată. Există... ... Wikipedia

Lichidarea unei persoane juridice - încetarea existenței unei persoane juridice prin efectuarea unei înscrieri corespunzătoare în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice. Lichidarea unei persoane juridice atrage pierderea capacității sale juridice civile.... ... Wikipedia

Registrul unificat de stat al persoanelor juridice (USRLE) este o bază de date federală cu informații despre entitățile juridice care desfășoară activități comerciale pe teritoriul Federației Ruse.

În registru se fac înscrieri despre înregistrarea unei persoane juridice la crearea, reorganizarea sau modificarea detaliilor, precum și despre lichidarea acesteia.

Organismul responsabil cu menținerea registru unificat: Federal serviciul fiscal Rusia prin organele sale teritoriale.

Înscrierile în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice se fac în ordine cronologică, începând cu înscrierea la crearea organizației. În acest caz, numărul înscrierii inițiale în registru este numărul principal de înregistrare de stat (OGRN). Pentru a atribui un OGRN, o entitate juridică trebuie să furnizeze un set de copii originale sau legalizate ale documentelor constitutive. Alte înregistrări care caracterizează modificări ale detaliilor, documentelor constitutive sau datelor personale oficiali persoană juridică, sunt atribuite statului numere de înregistrare(GRN).

În baza articolului 333.33 din Codul fiscal al Federației Ruse, pentru atribuirea unui OGRN, o persoană juridică trebuie să plătească o taxă de stat în valoare de 4.000 de ruble. Pentru modificarea registrului sau lichidarea unei persoane juridice, taxa de stat este de 20 la sută din taxa de stat.

Lista informațiilor cuprinse în registrul unificat de stat este prevăzută la art. 5 din Legea federală nr. 129-FZ din 08.08.2001. „Cu privire la înregistrarea de stat a persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali.”

Informațiile și documentele cuprinse în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sunt de natură publică, cu excepția unor date cu caracter personal despre indivizii. De altfel, orice persoană interesată poate solicita informații din registru. Cererea trebuie depusă în scris. Ca răspuns la această solicitare, persoanei vor primi următoarele informații:

• extrase din registrul de stat;
• copii ale documentului (documentelor) cuprinse în registrul de stat;
• certificate care confirmă absența informațiilor solicitate.

Dacă informațiile despre o organizație sunt solicitate de organizația însăși sau de oricare agentie guvernamentala, atunci extrasul, precum și copiile documentelor, sunt furnizate gratuit, dacă de către orice altă persoană - pe bază de plată.

Taxa pentru furnizarea de informații din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice:

• 200 de ruble pentru furnizarea de informații despre o anumită entitate juridică în mod obișnuit;
• 400 de ruble pentru furnizarea de informații despre o anumită entitate juridică într-un mod rapid;
• 50.000 de ruble pentru furnizarea unică a registrului complet în formă electronică (5.000 de ruble pentru

  furnizarea de informații actualizate);

• 150.000 de ruble pentru întreținerea anuală a locului de muncă cu furnizarea unui registru complet.